日本政策金融公庫・銀行融資と資金繰り管理

融資を受けた際の入金処理・返済振込のスケジュール管理。日本政策金融公庫・地方銀行・信用金庫への返済振込の設定方法と、資金繰り表の作り方。

融資を受けた際の入金処理と毎月の返済振込管理を解説します。

融資入金時の会計処理

（借方）普通預金 1,000,000円

（貸方）長期借入金 1,000,000円

融資を受けた際の入金は「借入金」（負債）として計上します。収益ではありません。

毎月の返済は元本返済＋利息の組み合わせです。元本は借入金の減少、利息は「支払利息」（経費）として処理します。torucaで返済振込データを作成できます。

毎月の返済振込データをtorucaで作成できます。

キャッシュフロー管理と支払いタイミングの最適化

売上はあるのに資金が足りない「黒字倒産」を防ぐキャッシュフロー管理の基本。支払い・入金サイクルの最適化と、torucaを使った支払いの見える化・計画的な振込管理の方法。

月次・年次の経理締め作業チェックリスト

月次決算・年次決算の締め作業で抜け漏れがないかを確認するチェックリスト。torucaを使った振込処理・消込・CSVエクスポートを経理フローに組み込む方法も紹介。