「黒字なのに資金が足りない」黒字倒産を防ぐためのキャッシュフロー管理の基本と、支払い計画の立て方を解説します。
キャッシュフローの基本
損益計算書（P/L）の利益と、実際の現金の増減は一致しません。売掛金が多い・在庫が多い・固定費が高いと、黒字でも手元資金が不足します。
支払いタイミングの最適化
- 支払いを集中させず、月内で分散させる
- 可能な範囲で支払い条件を「翌月末払い」に交渉する
- 入金サイクルより支払いサイクルを長くする
torucaでの支払い見える化
torucaのダッシュボードでは月別の支払い金額推移を確認できます。来月の支払い予定額を確認するには、支払期日が設定された請求書一覧を確認してください。